Il flusso di cassa è essenzialmente la quantità di fondi di cassa che entrano ed escono da un’azienda. Molti tipi di soluzioni per i flussi di cassa sono utilizzati nella gestione di un’azienda. Queste soluzioni per il flusso di cassa sono la linfa vitale di un’azienda e sono essenziali per il mantenimento delle operazioni quotidiane. Le soluzioni di flusso di cassa possono anche entrare in gioco durante l’espansione di un’azienda o in un’acquisizione o fusione. Esempi di soluzioni di flusso di cassa che le aziende utilizzano includono il factoring, il finanziamento degli ordini di acquisto, le linee di credito, i prestiti e l’aumento dei prezzi dei loro prodotti.
Il factoring implica un business che attualizza e vende i propri crediti, o fatture, a una società finanziaria, o fattore, in cambio di denaro immediato che viene utilizzato per continuare a condurre gli affari. Vi sono tre parti coinvolte nelle transazioni di factoring: il venditore dei crediti verso clienti, il fattore e il debitore. Una volta che il fattore acquista le fatture, è responsabile della riscossione del denaro dovuto dal debitore.
Il finanziamento dell’ordine di acquisto avviene quando una società finanziaria acquista forniture per conto di un’azienda in base agli ordini di acquisto dell’azienda. Ciò consente all’azienda di produrre i propri prodotti senza spese di capitale per pagare anticipatamente i propri fornitori. I prodotti vengono quindi consegnati ai clienti commerciali dal fornitore. L’azienda fattura ai propri clienti i beni consegnati, rimborsa alla società finanziaria la somma di denaro finanziata per produrre i beni e riscuote la differenza. Il finanziamento e il factoring degli ordini di acquisto sono due soluzioni di flusso di cassa comunemente utilizzate in combinazione tra loro.
Le linee di credito e prestiti sono soluzioni di flusso di cassa che normalmente provengono dalle banche. Un’impresa stabilirà con una banca una linea di credito fino a un determinato importo predeterminato per disporre di capitale circolante disponibile su richiesta. Esistono numerosi tipi di prestito che una banca fornirà in base al tipo di attività e alle sue particolari esigenze di finanziamento.
L’aumento dei prezzi è una soluzione di flusso di cassa nella sua forma più semplice. Il finanziamento dell’acquisizione e della fusione fornisce i fondi necessari per acquisire o fondersi con un’altra società. Contanti, borsa, acquisto di azioni o qualsiasi combinazione dei tre sono i mezzi per fornire capitale.
Maggiore è il modo in cui un’azienda viene pagata, più clienti può servire. Ciò significa più soldi che l’azienda può potenzialmente guadagnare. Soluzioni di flusso di cassa come trasferimenti di fondi elettronici, pagamento con carta di credito / debito e pagamento via telefono / fax / Internet sono alcune delle modalità di pagamento utilizzate dalle imprese come soluzioni di flusso di cassa.