Un custode di un fondo comune di investimento è un istituto finanziario che agisce come terza parte per un fondo comune di investimento, detenendo le attività di proprietà del fondo. I custodi di fondi comuni di investimento possono avere una serie di compiti oltre alla salvaguardia dei beni, come agire come agenti di trasferimento per i fondi che servono. L’uso di una terza parte per detenere titoli è ritenuto importante per la sicurezza ed è progettato per limitare le possibilità di frode e attività finanziarie discutibili da parte dei gestori del fondo.
Conosciuto anche come società di fondi comuni di investimento, un depositario di fondi comuni di investimento può essere una banca o qualsiasi altro tipo di istituto finanziario, purché accetti di rispettare le normative finanziarie. Molte nazioni hanno un quadro normativo che definisce i fondi comuni e delinea le pratiche commerciali di base che devono essere seguite. Il mancato rispetto di queste norme può comportare sanzioni per il fondo comune di investimento, comprese multe, soprattutto se i clienti del fondo subiscono danni finanziari.
Il custode del fondo comune conserva le attività associate al fondo insieme ai registri relativi alle attività. Queste informazioni sono disponibili per l’ispezione nell’interesse della trasparenza e i depositari sono tenuti a mantenere le attività del fondo comune separate da altri tipi di attività che possono gestire, comprese le attività detenute per conto dei membri del consiglio di amministrazione o del team di gestione di un fondo comune. Nel caso in cui le attività vengano trasferite, la banca depositaria può collaborare con l’agente per i trasferimenti o agire come agente per i trasferimenti per condurre l’operazione.
Mantenendo le risorse fisiche nel caso di un custode di fondi comuni di investimento e lasciando la gestione a un gestore di fondi comuni di investimento separato, i regolatori finanziari mirano a limitare le possibilità di frode. I gestori di fondi non possono fare cose come trasferire beni senza consenso e le persone che gestiscono i beni non possono acquistare beni senza previo accordo. Inoltre, in caso di scioglimento della gestione del fondo, i beni sono ancora al sicuro e custoditi dal custode del fondo comune di investimento per i membri del fondo. Queste due entità separate agiscono come controlli e contrappesi l’uno sull’altro per la sicurezza degli investitori.
Quando le persone investono in fondi comuni di investimento dovrebbero ricevere informazioni su come e dove vengono applicati i loro investimenti, chi è responsabile della custodia dei beni e chi è responsabile della gestione del fondo. Si consiglia di conservare tutte le informazioni relative a fondi comuni di investimento e altri investimenti in un luogo sicuro, in caso di problemi. Poiché i clienti di fondi comuni acquistano azioni di un fondo, non titoli reali, è anche fondamentale tenere un registro della quantità di denaro investito nel fondo e controllare questi registri rispetto alle dichiarazioni di divulgazione per confermare che siano accurati.
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