Quando il finanziamento delle fatture o il factoring sembrano essere il mezzo migliore per generare liquidità per far andare avanti un’azienda, i funzionari dell’azienda devono affrontare il compito di trovare l’agenzia di factoring giusta per svolgere il proprio lavoro. Mentre tutte le agenzie di factoring offrono il servizio di acquistare efficacemente i crediti correnti di un’azienda e di fornire a un’azienda il valore nominale di tali fatture in anticipo, vi è una certa differenza nei termini e nelle condizioni applicati da diversi fornitori. Ciò significa che prima di firmare con qualsiasi agenzia di factoring, è importante valutare il programma in termini di quanti soldi sono anticipati sul front-end, l’importo che viene mantenuto come commissioni di factoring per il servizio e cosa serve per terminare la relazione una volta che l’azienda non ha più bisogno di fattorizzare le sue fatture per rimanere a galla.
In generale, un’agenzia di factoring valuterà, approverà e acquisterà un lotto di fatture relative a un periodo di fatturazione specifico. Una volta acquistata, la maggior parte delle agenzie fornirà un esborso anticipato compreso tra l’80% e il 90% del valore nominale totale delle fatture. L’obiettivo è quello di identificare i servizi di factoring che offrono un esborso anticipato più elevato, consentendo all’azienda di sfruttare meglio il flusso di cassa sul front-end.
Un’altra considerazione è quanto l’agenzia di factoring trattiene per le commissioni di factoring. In genere, questa è anche una percentuale del valore nominale delle fatture fatturate. Le commissioni possono variare tra il 3% e il 6%. Una volta che tutte o la maggior parte delle fatture in un determinato lotto sono state interamente pagate dai clienti del debitore, l’eventuale saldo residuo dopo l’erogazione anticipata e le commissioni sono contabilizzate viene inoltrato al debitore. L’idea è quella di combinare il miglior pagamento anticipato possibile con le commissioni di factoring più basse possibili, una mossa che consente alla società di raccogliere alla fine la maggior quantità di rendimento dalle fatture pur avendo la maggior parte dei fondi in anticipo da utilizzare nella gestione dei debiti in sospeso e gestire l’attività.
Un elemento che viene spesso trascurato quando si valuta un’agenzia di factoring è ciò che il debitore deve fare per porre fine alla relazione di factoring. In genere, ciò comporterà la notifica al partner di factoring con almeno trenta giorni di anticipo e comporterà anche il riacquisto di tutte le fatture acquistate che non sono state ancora liquidate. In alcuni casi, l’agenzia di factoring consentirà di interrompere la relazione se il valore totale di eventuali fatture rimanenti è inferiore a un determinato importo e se il debitore accetta di riacquistare tali fatture entro 90 giorni dalla risoluzione dell’accordo, se i pagamenti dalla i clienti debitori non vengono ricevuti nel frattempo. Qui, l’obiettivo è quello di ottenere i termini più liberali per porre fine alla relazione di factoring pur godendo del miglior piano di erogazione e delle commissioni di factoring più basse possibili.