Les modèles de financement d’entreprise sont des formules ou des processus qu’une entreprise utilise pour mesurer diverses parties financières. Les modèles courants incluent le dividende, le financement ou les actifs courants, entre autres. Un modèle offre à une entreprise un processus reproductible permettant de calculer les informations relatives aux budgets, à l’évaluation des projets et à la structure du capital. Les modèles de financement d’entreprise fournissent également des mesures de sensibilité et de planification de scénarios. L’utilisation de feuilles de calcul ou de programmes informatiques peut aider les entreprises à mener à bien ces activités rapidement.
Une feuille de calcul nécessite la saisie de données pour que les modèles de financement d’entreprise fournissent des données utilisables. Par exemple, une entreprise peut avoir besoin d’évaluer plusieurs projets. La saisie des données associées à chacun dans une feuille de calcul permet aux formules de feuille de calcul internes de calculer une sortie attendue. Le résultat fournit des données spécifiques que les gestionnaires utilisent pour évaluer chaque projet potentiel. Les programmes informatiques fonctionnent de la même manière, sauf qu’ils peuvent avoir des résultats plus détaillés pour l’analyse.
Les modèles de financement des entreprises par dividendes permettent à une entreprise de déterminer le montant des dividendes à payer sur les bénéfices. Les dividendes sont souvent de petits paiements qu’une entreprise effectue aux actionnaires ordinaires. Ce modèle de financement tient compte des dividendes dans le cadre du coût associé au financement par actions. Les entreprises doivent comprendre ce chiffre car il s’agit d’un coût qui n’apporte pas nécessairement de valeur. Le modèle financier calcule souvent le total des dividendes payés, comment les payer et la fréquence des paiements effectués aux actionnaires.
Les modèles de financement d’entreprise de valorisation de projets fournissent des informations spécifiques pour la sélection de projets à valeur ajoutée. Ces modèles comparent souvent les coûts nécessaires pour démarrer le projet avec les rendements financiers potentiels. Les deux comparés ensemble peuvent fournir à une entreprise la rentabilité de chaque projet. Les entreprises peuvent alors sélectionner le projet qui est le plus rentable, réalisant des gains plus élevés et une richesse accrue pour l’entreprise. Chaque modèle nécessite généralement les mêmes informations pour les entrées du modèle.
Les modèles de financement d’entreprise de la structure du capital sont secondaires et fonctionnent souvent en tandem avec les modèles d’évaluation des projets. Ces modèles comparent le coût de chaque projet possible et créent une structure analytique pour le financement de chacun, principalement par emprunt ou financement par actions. Par exemple, une entreprise qui a besoin de fonds externes se tourne souvent vers les banques pour obtenir des prêts, des obligations émises à des investisseurs ou des actions vendues à des investisseurs qui financeront le projet. Le modèle de structure du capital permet à une entreprise de déterminer quelle combinaison est nécessaire pour maximiser les fonds externes utilisés pour les projets.