Un bénéficiaire 401K est une personne qui est choisie pour hériter de l’argent dans le compte d’épargne du régime de retraite 401K d’une autre personne, si cette personne décède alors qu’il y a encore de l’argent dans le compte. Si les propriétaires de 401K veulent s’assurer que certaines personnes reçoivent leurs fonds de 401K à leur décès, plutôt que de les remettre à leur succession, ils doivent généralement désigner un bénéficiaire par écrit. Aux États-Unis, il existe une loi fédérale qui stipule que le conjoint d’une personne mariée est automatiquement le bénéficiaire 401K à moins que le conjoint ne renonce expressément à ce privilège. Les autres bénéficiaires possibles de 401K comprennent les parents, les enfants, les partenaires domestiques et les fiducies.
Lorsqu’elles économisent de l’argent en vue de leur retraite, de nombreuses personnes choisissent d’investir dans un plan d’épargne 401K. Dans des circonstances normales, une personne n’est généralement pas admissible à recevoir des distributions du régime jusqu’à ce qu’elle atteigne un âge déterminé, généralement autour de 60 ans, ou qu’elle éprouve certaines difficultés financières. Même lorsqu’une personne commence à recevoir des distributions, elle ne retire généralement qu’une partie de l’argent du 401K à la fois. Lorsqu’une personne décède, l’argent est généralement remis au bénéficiaire 401K que la personne a précédemment nommé.
En règle générale, un bénéficiaire 401K est nommé lorsqu’une personne crée pour la première fois un compte 401K. Une personne reçoit généralement un formulaire invitant à désigner au moins un bénéficiaire, souvent avec la possibilité de répartir le produit entre plusieurs bénéficiaires.
Aux États-Unis, si une personne est mariée, son conjoint est automatiquement le principal bénéficiaire, qu’il soit ou non inscrit sur le formulaire, à moins que le conjoint n’accepte de renoncer à son droit par écrit. Même si une personne est séparée de son conjoint au moment du décès, à moins qu’une renonciation n’ait été signée, le produit du 401K ira généralement toujours au conjoint séparé. Pour cette raison, et d’autres scénarios imprévus possibles, les experts conviennent qu’il est important de mettre à jour périodiquement son formulaire de bénéficiaire pour s’assurer qu’il est à jour, en particulier après un changement important de statut, comme un mariage ou un divorce.
Alors que les conjoints sont le bénéficiaire automatique pour les personnes mariées, il existe de nombreuses autres options pour la désignation d’un bénéficiaire 401K. Par exemple, si une personne a des enfants, elle peut nommer les enfants ou, si les enfants ont moins de 18 ans, un fiduciaire autorisé, en tant que bénéficiaires du 401K. Les jeunes adultes peuvent nommer leurs parents ou leurs frères et sœurs. Une personne qui n’est pas mariée mais qui a un partenaire domestique de longue date peut désigner le partenaire comme bénéficiaire 401K. D’autres encore peuvent désigner une fiducie comme bénéficiaire, laissant les fiduciaires désigner le produit du 401K comme bon leur semble.