Un prêt à escompte est un accord de prêt où les intérêts et tous les autres frais connexes sont calculés au moment où le prêt est accordé. Dans le même temps, le total des intérêts et autres frais est soustrait du montant nominal du prêt actualisé. Au lieu de recevoir la valeur nominale du prêt, l’emprunteur reçoit le montant réduit, mais est toujours responsable du remboursement de la valeur nominale totale du prêt.
Les prêts à rabais sont souvent accordés lorsque l’emprunteur ne souhaite rien de plus qu’un prêt à court terme. Parce que les intérêts et les frais sont déjà comptabilisés à l’avance, la mise en place du calendrier des paiements avec un prêt à escompte ne nécessite rien de plus que de diviser la valeur nominale par le nombre de versements à effectuer. Cette approche permet à l’emprunteur de commencer à payer sur le principe immédiatement, sans qu’aucun des versements échelonnés ne couvre les frais d’intérêt.
Pour le prêteur, le prêt à taux réduit est également avantageux, dans la mesure où ce type de prêt ne permet généralement pas de pause sur les charges d’intérêts applicables au prêt. Étant donné que les intérêts applicables et les frais connexes sont comptabilisés à l’avance, le prêteur n’a pas besoin d’appliquer des pénalités pour remboursement anticipé ou de recalculer le taux d’intérêt si l’emprunteur rembourse le prêt plus tôt que prévu. Cela permet de garder la comptabilité nécessaire pour garder les détails du prêt en ordre relativement simple.
Les prêts à escompte sont normalement écrits comme des prêts à court terme. L’idée est que l’emprunteur a besoin de ressources rapidement pour couvrir ses dépenses dans un proche avenir, et sera en mesure de rembourser la valeur nominale du prêt dans un délai compris entre trois mois et une année civile. Il n’est pas inhabituel que le taux d’intérêt réel appliqué à ces types de prêts soit légèrement plus élevé que les prêts de plus longue durée, bien que ce ne soit pas nécessairement le cas. Les emprunteurs qui ont une bonne cote de crédit et qui ont fait affaire avec l’institution dans le passé peuvent avoir droit à des taux d’intérêt légèrement plus compétitifs.
En tant que solution simple à une situation temporaire, un prêt à prix réduit peut être une option d’idée. Les emprunteurs reçoivent ce dont ils ont besoin pour répondre à leurs besoins immédiats et les prêteurs ont l’assurance que le prêt peut raisonnablement être remboursé intégralement dans un court laps de temps. Avec des avantages pour les deux parties, le prêt à prix réduit représente une option de financement viable pour les petites et les grandes entreprises.