A anulação é uma atividade na qual um mutuário se compromete a alguma outra coisa como garantia para satisfazer os termos de um empréstimo, a fim de obter o título total da propriedade sem realmente pagar o empréstimo original. Essa prática não é necessariamente difundida, mas pode ter aplicações úteis. As pessoas geralmente trabalham com um consultor de anulação quando desejam anular, e o processo pode se tornar complicado, pois os credores desejam ter certeza de que seus devedores tenham garantias suficientes para satisfazer os termos de um empréstimo antes de concordarem com a anulação.
Este termo é geralmente usado em referência a imóveis. Na maioria dos empréstimos imobiliários, o próprio imóvel serve como garantia para o empréstimo, e o credor mantém uma garantia sobre o título até que o empréstimo seja reembolsado. Quando o mutuário recusa, ele ou ela encontra algo de valor equivalente para usar como garantia. Se o credor aceitar, a garantia sobre a propriedade é suspensa e o mutuário a possui claramente, apesar do fato de que o empréstimo não foi reembolsado.
Uma das maneiras mais comuns de desafiar é fazer uma segunda hipoteca ou refinanciar e usar isso para comprar uma carteira de títulos aprovados, como títulos do Tesouro nos Estados Unidos, que atenderão aos requisitos necessários para serem considerados garantia adequada. Essa carteira, por sua vez, é garantida ao credor e, se este ficar satisfeito com os termos, a garantia da propriedade original é suspensa.
A derrota não extingue exatamente a dívida. O empréstimo original ainda existe e deve ser reembolsado. O não pagamento do empréstimo pode resultar na apreensão da carteira oferecida em garantia. Com a anulação, as pessoas simplesmente mostram que são capazes de resgatar o empréstimo com ativos equivalentes e que terão a capacidade de reembolsá-lo. Se o tomador do empréstimo não pagar o empréstimo, o credor confiscará os ativos dados em garantia, mas o tomador manterá a propriedade da propriedade.
As pessoas devem discutir a derrota com um contador ou consultor financeiro para determinar se será ou não uma boa jogada para elas ou para seus negócios. Também é importante discutir o assunto com um credor antes de prosseguir, porque o credor pode ter restrições em vigor que podem limitar as opções do mutuário. Um consultor de revogação pode ajudar o mutuário a navegar pelo processo com sucesso e garantir que todos os detalhes sejam cobertos para que a revogação ocorra sem problemas.