Les listes de contrôle de diligence raisonnable sont des listes normalisées de questions et de demandes de documents conçues pour vérifier complètement la viabilité d’une opportunité avant qu’une transaction ne soit complétée. Ces listes de contrôle obligeront une partie à produire des informations adaptées à la situation qui diffèrent selon le secteur. Dans tous les cas, cependant, ce type de liste de contrôle sera utilisé comme un outil d’enquête pour établir l’effort d’une partie contractante pour découvrir toutes les informations pertinentes pour le processus de prise de décision.
L’obligation pour une partie de prouver qu’elle a exercé une diligence raisonnable lors de la réalisation d’une transaction trouve ses racines dans le droit des contrats. Les tribunaux jugeront qu’un contrat écrit représente la pleine intention des parties, et tout différend sera résolu en interprétant les mots sur papier. Si une partie souhaite invoquer une fraude ou une utilisation inappropriée pour invalider la transaction, le tribunal s’attend à ce que la partie prouve qu’elle a fait tout ce qu’elle aurait pu raisonnablement faire pour identifier la nature frauduleuse de l’opportunité et les écueils qui en découlent.
En conséquence, les listes de contrôle de diligence raisonnable sont devenues un moyen populaire de s’assurer et de prouver que chaque sujet pertinent pour une transaction était soigneusement examiné. Si une fraude ou une utilisation abusive se produisait, ce n’était alors pas la faute de la partie lésée s’il ne pouvait pas le découvrir. Il a fait preuve de diligence raisonnable et a fait tout ce qu’il pouvait raisonnablement pour établir la légitimité de l’opération.
Les listes de contrôle ont tendance à être standardisées par l’industrie afin que les vendeurs puissent simplement parcourir une liste et fournir les informations indiquées. Les acheteurs peuvent simplement vérifier la liste pour s’assurer que tout ce qui est attendu dans une transaction ordinaire est produit. De cette façon, le processus n’a pas besoin d’être personnalisé pour chaque transaction individuelle.
La diligence raisonnable fait partie intégrante des fusions et acquisitions d’entreprises ainsi que des transactions immobilières commerciales. Lorsqu’une entreprise est vendue ou fusionnée avec une autre entreprise, elle devra fournir une quantité exhaustive d’informations pour démontrer la situation financière de l’entreprise et pour documenter l’état des relations existantes. Les listes de contrôle typiques de diligence raisonnable demanderont des informations non seulement à l’entreprise, mais également aux principaux propriétaires et employés clés.
Dans les transactions immobilières commerciales, les vendeurs doivent généralement divulguer un large éventail d’informations relatives aux préoccupations environnementales, aux spécifications techniques, à la conformité réglementaire et au statut du titre de la propriété, entre autres. Des listes de contrôle de diligence raisonnable sont utilisées pour s’assurer que quiconque est envoyé pour terminer la transaction sait quelles informations collecter pour examen. De même, il informe le vendeur à l’avance des informations qui lui seront nécessaires pour finaliser la transaction afin qu’il puisse se préparer à l’avance.