Dans une relation fiduciaire, une personne, le fiduciaire, est chargée de gérer les besoins ou les biens d’une autre personne, le bénéficiaire. En règle générale, un fiduciaire doit agir dans le meilleur intérêt du bénéficiaire plutôt que dans son propre intérêt. La plupart des relations fiduciaires se caractérisent par certaines obligations fiduciaires. Par exemple, le fiduciaire s’engage généralement à maintenir un degré élevé de confiance, de loyauté et de véracité lorsqu’il agit au nom du bénéficiaire.
Une relation fiduciaire peut exister dans diverses situations. Certaines des relations fiduciaires les plus courantes sont créées par une procuration, qui est simplement un document juridique dans lequel une personne, appelée le mandant, autorise une autre personne, appelée l’agent, à prendre certaines décisions au nom du mandant. En offrant des conseils juridiques, les avocats servent généralement de fiduciaires à leurs clients. Les banquiers, les comptables et les conseillers financiers agissent généralement également à titre fiduciaire lorsqu’ils investissent au nom de leurs clients ou offrent des conseils financiers.
Des relations fiduciaires désignées par le tribunal sont également fréquemment conclues entre un fiduciaire et un bénéficiaire. Par exemple, un tribunal peut nommer un grand-parent, un oncle ou un frère aîné comme tuteur d’une fille dont les parents sont décédés ou incapables de s’occuper d’elle. A ce titre, le tuteur fait office de fiduciaire et est chargé d’agir dans le meilleur intérêt de la jeune fille. Des tuteurs peuvent également être nommés pour les personnes atteintes d’incapacité mentale ou les personnes âgées.
Les conservateurs, les exécuteurs testamentaires et les représentants successoraux constituent une autre catégorie de fiduciaires nommés par le tribunal. Une relation fiduciaire de conservateur se forme généralement lorsqu’un tribunal détermine qu’une personne est incapable de gérer ses affaires financières. Sous le contrôle du tribunal, le conservateur gère les biens au profit de la personne inapte. Les exécuteurs testamentaires et les représentants successoraux personnels sont généralement nommés pour administrer la succession d’une personne décédée. Les tribunaux nomment fréquemment des avocats ou des sociétés de fiducie pour mener à bien ce type de relation fiduciaire, et ils sont responsables de l’inventaire des actifs, du paiement des factures et de la distribution des biens immobiliers.
Une fiducie est une entité juridique qui s’articule autour d’une relation fiduciaire. Lorsqu’une personne crée une fiducie, elle nomme généralement un fiduciaire pour gérer les actifs de la fiducie. À ce titre, le fiduciaire sert de fiduciaire et est généralement chargé d’agir dans le meilleur intérêt des bénéficiaires de la fiducie ou du fiduciaire.
Des relations fiduciaires sont également fréquemment établies dans le domaine de la santé. Par exemple, un substitut des soins de santé peut être nommé pour prendre des décisions médicales au nom d’une personne frappée d’incapacité. Ce type de relation fiduciaire est généralement créé au moyen d’un document appelé directive médicale anticipée ou procuration durable pour les soins de santé.